陜西省人民政府關(guān)于改進(jìn)加強省級財政
科技計劃和項目資金管理的實施意見

陜政發(fā)〔2017〕22號

各市、縣、區(qū)人民政府，省人民政府各工作部門、各直屬機構(gòu)：

 為深入貫徹《中共中央國務(wù)院關(guān)于深化體制機制改革加快實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略的若干意見》（中發(fā)〔2015〕8號），按照《國務(wù)院關(guān)于改進(jìn)加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見》（國發(fā)〔2014〕11號）、《國務(wù)院印發(fā)關(guān)于深化中央財政科技計劃（專項、基金等）管理改革方案的通知》（國發(fā)〔2014〕64號）以及《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步完善中央財政科研項目資金管理等政策的若干意見》（中辦發(fā)〔2016〕50號）文件精神，結(jié)合我省實際，現(xiàn)就進(jìn)一步改進(jìn)和加強省級財政科技計劃和項目資金管理提出如下實施意見。

  一、總體思路

 貫徹落實創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，圍繞全省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重大需求，按照“遵循規(guī)律、改革創(chuàng)新、規(guī)范透明、突出績效”的原則，堅持系統(tǒng)思維和問題導(dǎo)向，深化省級科技計劃、科研項目和資金管理改革，建立健全決策、執(zhí)行、評價相對獨立、互相監(jiān)督的運行機制，使科研項目和經(jīng)費使用管理更加科學(xué)化、規(guī)范化、績效化，進(jìn)一步激發(fā)科研人員的積極性和創(chuàng)造性，提升我省應(yīng)用基礎(chǔ)研究、社會公益研究、共性關(guān)鍵技術(shù)研究水平，更好發(fā)揮科技對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的支撐引領(lǐng)作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。

 二、深化科技計劃管理改革

 （一）整合優(yōu)化科技計劃體系。

 1.完善省級科技計劃（專項、基金等）體系。構(gòu)建由五大類科技計劃組成的省級科技計劃（專項、基金等）體系，即陜西省科技重大專項、陜西省重點研發(fā)計劃、陜西省自然科學(xué)基礎(chǔ)研究計劃、陜西省技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)計劃（基金）、陜西省創(chuàng)新能力支撐計劃。明確省級科技計劃的定位和支持重點，建立科技計劃績效評價動態(tài)調(diào)整和終止機制，形成“權(quán)責(zé)明確、定位清晰、結(jié)構(gòu)合理、運行高效”的科技計劃管理機制。2017年啟動整合優(yōu)化省級科技計劃、完善科技信息管理平臺。到2018年底全面完成省級科技計劃的優(yōu)化整合，項目及經(jīng)費管理渠道不變，加強科技計劃項目和資金的統(tǒng)籌管理。

 （1）陜西省科技重大專項。聚焦產(chǎn)品目標(biāo)和產(chǎn)業(yè)化目標(biāo)，主要圍繞重點產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域關(guān)鍵核心技術(shù)攻克、研發(fā)具有較強市場競爭力的重大戰(zhàn)略產(chǎn)品（首臺、套）、推動專項成果的應(yīng)用及產(chǎn)業(yè)化、解決制約我省經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重大科技問題等，由省政府決策實施部署，安排專項資金，成熟一項啟動一項，整合和調(diào)動全社會優(yōu)勢資源，在設(shè)定時限內(nèi)進(jìn)行集成式協(xié)同攻關(guān)。

 （2）陜西省重點研發(fā)計劃。聚焦我省支柱產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展和區(qū)域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整重點領(lǐng)域，以及農(nóng)業(yè)、能源資源、生態(tài)環(huán)境、健康等領(lǐng)域的重大社會公益性研究，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈部署創(chuàng)新鏈、圍繞創(chuàng)新鏈培育產(chǎn)業(yè)鏈，全鏈條創(chuàng)新設(shè)計，一體化組織實施，開展共性關(guān)鍵技術(shù)研究、產(chǎn)品研發(fā)、實驗示范及國際合作。鼓勵采取“產(chǎn)學(xué)研用”合作方式實施，財政專項資金通過多種方式予以資助。

 （3）陜西省自然科學(xué)基礎(chǔ)研究計劃。著眼原始創(chuàng)新，支持前沿科學(xué)基礎(chǔ)研究與應(yīng)用基礎(chǔ)研究。鼓勵科學(xué)研究與創(chuàng)新人才培養(yǎng)相結(jié)合，鼓勵自由探索與支撐產(chǎn)業(yè)需求相結(jié)合，鼓勵項目帶動與科研基地建設(shè)相結(jié)合。圍繞重點學(xué)科建設(shè)和交叉學(xué)科的發(fā)展，著力解決先導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展急需解決的重大基礎(chǔ)科學(xué)問題，通過同行評議、競爭擇優(yōu)確定項目。

 （4）陜西省技術(shù)創(chuàng)新引導(dǎo)計劃（基金）。支持以企業(yè)為主體的“產(chǎn)學(xué)研用”聯(lián)合協(xié)同創(chuàng)新活動，運用市場機制引導(dǎo)和支持技術(shù)創(chuàng)新活動，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化和資本化、產(chǎn)業(yè)化。通過制定政策、營造環(huán)境，引導(dǎo)企業(yè)加大科技投入，成為技術(shù)創(chuàng)新決策、投入、組織和成果轉(zhuǎn)化的主體。發(fā)揮財政資金的杠桿作用，通過市場機制引導(dǎo)社會資金和金融資本支持技術(shù)創(chuàng)新和成果轉(zhuǎn)化。財政資金通過成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金、股權(quán)投入、風(fēng)險補償、后補助等方式給予支持。

 （5）陜西省創(chuàng)新能力支撐計劃。支持各類科技創(chuàng)新平臺、基地建設(shè)，促進(jìn)科技資源開放共享；支持市縣科技創(chuàng)新和技術(shù)推廣，提升區(qū)域創(chuàng)新能力和科技服務(wù)能力；支持創(chuàng)新人才和優(yōu)秀團(tuán)隊的科研工作，增強科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的條件保障力度；支持科技政策和規(guī)劃的前瞻性研究，為科技支撐引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供決策依據(jù)；支持創(chuàng)新服務(wù)體系建設(shè)，加強創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)載體建設(shè)和環(huán)境優(yōu)化，激發(fā)我省創(chuàng)新活力。

 （二）改革科技計劃管理機制。

  2.建立科技重大專項聯(lián)席會議制度。建立省科技重大專項聯(lián)席會議制度，由分管科技的副省長做為召集人、省政府有關(guān)副秘書長和省科技廳主要負(fù)責(zé)人為副召集人，省科技廳、省發(fā)展改革委、省財政廳等省級有關(guān)部門為成員單位，研究協(xié)調(diào)相關(guān)重大問題。在省科技廳設(shè)立省科技重大專項聯(lián)席會議制度辦公室，負(fù)責(zé)重大專項建章立制、實施方案制訂、指南發(fā)布、監(jiān)督服務(wù)、整體推進(jìn)和日常管理等工作。組建科技重大專項專家綜合評審委員會，負(fù)責(zé)省科技重大專項實施方案凝練論證、指南制訂等工作?？萍贾卮髮ｍ椏傮w規(guī)劃、任務(wù)設(shè)置等重大事項，按程序報省政府批準(zhǔn)后實施。

  3.完善陜西省科技管理信息系統(tǒng)。省科技廳負(fù)責(zé)通過統(tǒng)一的科技管理信息系統(tǒng)，對科技計劃（專項、基金等）的需求征集、指南發(fā)布、項目申報、立項評審、預(yù)算編制、監(jiān)督檢查、結(jié)題驗收、信息公開公示等全過程進(jìn)行痕跡化管理，實現(xiàn)立項過程“可申訴、可查詢、可追溯”。設(shè)立在省級各部門的科技計劃項目須統(tǒng)一納入信息管理系統(tǒng)，避免重復(fù)部署、重復(fù)投入；已結(jié)題的項目要及時納入統(tǒng)一的科技報告管理系統(tǒng)。2017年基本完成省科技業(yè)務(wù)綜合管理信息系統(tǒng)2.0版建設(shè)并試運行，2018年按照優(yōu)化整合后的科技計劃體系全面正式運行。

  4.依托專業(yè)機構(gòu)進(jìn)行項目管理。將現(xiàn)有具備條件的科研管理類事業(yè)單位、社會組織、機構(gòu)等逐步改造為規(guī)范化的項目管理專業(yè)機構(gòu)，由專業(yè)機構(gòu)負(fù)責(zé)受理項目申請、組織項目評審、立項項目過程管理等。制定專業(yè)機構(gòu)管理制度和標(biāo)準(zhǔn)，加強對專業(yè)機構(gòu)的監(jiān)督、評價和動態(tài)調(diào)整。鼓勵具備條件的社會化科技服務(wù)機構(gòu)參與競爭，逐步推進(jìn)專業(yè)機構(gòu)的市場化和社會化。

  5.建立統(tǒng)一的評估和監(jiān)管機制。省科技廳、省財政廳加強對科技計劃（專項、基金等）項目實施績效、專業(yè)機構(gòu)履職情況等的評估和監(jiān)督檢查；省級各有關(guān)部門要加強對所屬單位承擔(dān)科技計劃（專項、基金等）項目的實施和資金使用情況進(jìn)行日常管理和監(jiān)督。

  三、加強科研項目鏈條管理

  6.改進(jìn)項目指南編制和申報工作。項目主管部門要結(jié)合科技計劃（專項、基金等）的特點和產(chǎn)業(yè)需求，針對不同項目類別和要求編制項目申報指南。項目申報指南要充分征求科研單位、企業(yè)、行業(yè)協(xié)會和相關(guān)部門的意見，逐步建立項目指南論證機制。項目指南在每年6月底前發(fā)布，發(fā)布日到項目申報受理截止日，原則上不少于50天。重大應(yīng)用型科研項目要逐步建立以企業(yè)為主導(dǎo)的項目申報機制。

  7.完善科研項目評審機制。規(guī)范項目審批流程，重大項目實行項目評審和經(jīng)費預(yù)算評審分離。逐步推行網(wǎng)絡(luò)盲評和視頻答辯，合理安排會議答辯評審，從受理項目申請到反饋立項結(jié)果原則上不超過120個工作日；加強項目查重，對項目申請者及其合作方的資質(zhì)、科研能力、財務(wù)管理等進(jìn)行重點審核，對重大項目要加強核心內(nèi)容與關(guān)鍵技術(shù)查新，避免一題多報或重復(fù)資助。

  8.強化項目過程管理。嚴(yán)格落實法人責(zé)任制，項目承擔(dān)單位負(fù)責(zé)項目實施的具體管理，要完善內(nèi)部控制和監(jiān)督約束機制，切實履行在項目申請、組織實施、驗收和資金使用等方面的管理職責(zé)。項目主管部門要切實履行項目推薦審查、監(jiān)管職責(zé)，強化服務(wù)，加強督導(dǎo)。對重大項目要進(jìn)行全過程監(jiān)督，實行動態(tài)管理。對項目實施中存在的違規(guī)行為，要責(zé)成項目承擔(dān)單位限期整改，對問題嚴(yán)重的要終止項目實施、收回項目經(jīng)費。

  9.加強項目驗收管理。按照不同類別項目，實行不同驗收方式。項目完成后，項目承擔(dān)單位要按相關(guān)要求及時提交驗收或結(jié)題申請，無特殊原因未按時提出驗收申請的，按不通過驗收處理。因特殊原因需要延期的項目，經(jīng)批準(zhǔn)同意后延期。項目驗收結(jié)果要作為以后年度省級財政科研項目和資金安排的重要依據(jù)。

  四、改進(jìn)和加強科研項目資金管理

  10.充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用。加大科技資金整合力度，改革資金投入方式，強化競爭機制，綜合運用無償資助、風(fēng)險補償、貸款貼息，股權(quán)投資、事后補助、政府購買等多種方式，充分發(fā)揮財政資金促進(jìn)創(chuàng)新鏈和資金鏈形成的杠桿作用，努力撬動社會資金。推進(jìn)科技金融結(jié)合，鼓勵和引導(dǎo)金融資本、創(chuàng)投基金和民間資本等進(jìn)入科技創(chuàng)新領(lǐng)域，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新主體活力。

  11.規(guī)范項目預(yù)算編制。項目申請單位應(yīng)根據(jù)項目研究計劃和任務(wù)需求，科學(xué)合理、實事求是地編制項目預(yù)算，制定績效目標(biāo)。項目主管部門應(yīng)根據(jù)科研活動規(guī)律和特點，改進(jìn)預(yù)算編制方法。除以定額補助方式資助的項目外，應(yīng)依據(jù)有關(guān)預(yù)算編制的原則和要求，結(jié)合項目屬性和科研任務(wù)實際需要以及財力核定項目預(yù)算。

  12.及時審批項目預(yù)算和撥付資金。項目主管部門要加強項目立項和預(yù)算下達(dá)的銜接，及時批復(fù)項目和預(yù)算。相關(guān)部門和單位要按照財政國庫管理制度相關(guān)規(guī)定，結(jié)合項目實施進(jìn)度，及時辦理資金支付。對于有明確目標(biāo)的重大項目，按照關(guān)鍵節(jié)點任務(wù)完成情況進(jìn)行撥款。

  13.簡化預(yù)算調(diào)整審批。各類科技計劃的支出科目和標(biāo)準(zhǔn)原則上應(yīng)保持一致，進(jìn)一步下放預(yù)算調(diào)整審批權(quán)限。在項目總預(yù)算不變的情況下，直接費用中材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、出版、文獻(xiàn)、信息傳播、知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費及其他支出預(yù)算調(diào)劑權(quán)下放給項目承擔(dān)單位。簡化預(yù)算編制科目，合并會議費、差旅費、國際合作與交流費科目，由科研人員結(jié)合科研活動實際需要編制預(yù)算并按規(guī)定統(tǒng)籌安排使用，其中不超過直接費用10%的，不需要提供預(yù)算測算依據(jù)。

  14.明確勞務(wù)費開支范圍。參與項目研究的研究生、博士后、訪問學(xué)者以及項目聘用的研究人員、科研輔助人員等，均可開支勞務(wù)費。項目聘用人員的勞務(wù)費開支標(biāo)準(zhǔn)，參照當(dāng)?shù)乜茖W(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員平均工資水平，根據(jù)其在項目研究中承擔(dān)的工作任務(wù)確定，其社會保險補助納入勞務(wù)費科目列支。勞務(wù)費預(yù)算不設(shè)比例限制，由項目承擔(dān)單位和科研人員據(jù)實編制。

  15.完善科研項目間接費用管理。間接費用用于補償項目承擔(dān)單位為項目實施所發(fā)生的間接成本和績效支出，項目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)建立健全間接費用內(nèi)部管理辦法，結(jié)合一線科研人員的實際貢獻(xiàn)公開公正安排績效支出，充分發(fā)揮績效支出的激勵作用。省級財政科技計劃（專項、基金等）中實行公開競爭方式的研發(fā)類項目，均要設(shè)立間接費用。間接費用的核定與項目承擔(dān)單位信用等級掛鉤，按照不超過直接費用扣除設(shè)備購置費的一定比例執(zhí)行：500萬元以下的部分為25%，500萬元至1000萬元的部分為15%，1000萬元以上的部分為13%。加大對科研人員的激勵力度，取消績效支出比例限制。

  16.改進(jìn)項目結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理。項目承擔(dān)單位要根據(jù)批復(fù)的項目預(yù)算，合理安排支出，減少資金的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，提高項目經(jīng)費預(yù)算的執(zhí)行效率。項目在合同執(zhí)行期間，年度剩余資金可以結(jié)轉(zhuǎn)下一年度繼續(xù)使用。項目完成任務(wù)目標(biāo)并通過驗收，項目結(jié)余資金由項目承擔(dān)單位按規(guī)定在2年內(nèi)用于科研活動的直接支出，2年后未使用完的，按規(guī)定收回。未通過驗收或項目承擔(dān)單位信用評價差的，結(jié)余資金按原渠道收回。

  17.完善科研項目資金結(jié)算方式?？蒲性核?、高等學(xué)校等事業(yè)單位承擔(dān)項目所發(fā)生的會議費、差旅費、小額材料費和測試化驗加工費等支出，原則上實行“公務(wù)卡”結(jié)算，企業(yè)原則上也應(yīng)采用非現(xiàn)金方式結(jié)算。項目承擔(dān)單位對設(shè)備費、大宗材料費和測試化驗加工費、勞務(wù)費、專家咨詢費等支出，原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。

  18.自主規(guī)范管理橫向經(jīng)費。項目承擔(dān)單位以市場委托方式取得的橫向科研項目經(jīng)費，納入單位財務(wù)統(tǒng)一管理，由項目承擔(dān)單位按照委托方要求或合同約定管理使用。

  五、加強制度建設(shè)

  19.建立健全信息公開制度。除涉密及法律法規(guī)另有規(guī)定的，要及時向社會公開科研項目的相關(guān)信息，接受社會監(jiān)督。項目承擔(dān)單位要在單位內(nèi)部公開相關(guān)信息，接受內(nèi)部監(jiān)督。

  20.建立省級科技報告制度。制定陜西省科技報告標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，2017年底以前建立全省統(tǒng)一的呈交、收藏、管理、共享體系，形成科學(xué)、規(guī)范、高效的科技報告管理模式和運行機制。財政資金資助的科研項目必須呈交科技報告，科技報告呈交和共享情況作為其后續(xù)支持的重要依據(jù)。

  21.改進(jìn)專家遴選制度。調(diào)整充實全省科研項目評審專家數(shù)據(jù)庫，完善專家遴選制度，實行評審專家輪換、調(diào)整機制和回避制度。要充分發(fā)揮專家咨詢作用，項目評審應(yīng)當(dāng)以同行專家為主，一線科研人員專家的比例應(yīng)當(dāng)達(dá)到75%左右，確?？蒲许椖康目尚行浴⒖捎眯?。對采用視頻方式評審的，公布專家名單，強化專家自律，接受同行質(zhì)詢和社會監(jiān)督；對采用通訊方式評審的，評審前專家名單嚴(yán)格保密，保證評審公正性。

  22.建立科研信用管理制度。建立覆蓋指南編制、項目申請、評估評審、立項、執(zhí)行、驗收全過程的科研信用記錄制度，對項目承擔(dān)單位和科研人員、評估評審專家、中介機構(gòu)等參與主體進(jìn)行信用評級，并按信用評級實行分類管理。建立“黑名單”制度，將嚴(yán)重不良信用記錄者記入“黑名單”，視情節(jié)階段性或永久取消其申請財政資助項目或參與項目管理的資格。

  六、強化監(jiān)管，落實責(zé)任

  23.落實監(jiān)管和服務(wù)責(zé)任。省科技廳、省財政廳會同有關(guān)部門根據(jù)本意見，制定完善相關(guān)配套措施和管理辦法；制定或修訂各類科技專項資金管理辦法；加快建立科研項目評估監(jiān)督機制，對重點項目開展績效評估，評估結(jié)果作為后續(xù)省財政科技資金支持的重要依據(jù)。各有關(guān)部門要建立健全本部門內(nèi)部控制和監(jiān)管機制，加強對所屬單位科研項目和資金管理內(nèi)部制度的審查及其執(zhí)行的監(jiān)督，對重大項目資金使用情況加強日常監(jiān)督和重點抽查；督促指導(dǎo)項目承擔(dān)單位和科研人員依法合規(guī)開展科研活動，做好經(jīng)常性的政策宣傳、培訓(xùn)和科研項目實施的服務(wù)工作。科研項目承擔(dān)單位應(yīng)接受審計等部門的專項審計。

  24.強化項目單位法人責(zé)任。項目單位主要負(fù)責(zé)人對本單位科研資金管理承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。項目承擔(dān)單位要認(rèn)真落實國家有關(guān)政策規(guī)定，按照放管服原則和權(quán)責(zé)一致的要求，制定內(nèi)部管理辦法，簡化管理流程，強化自我約束和自我規(guī)范，完善內(nèi)部風(fēng)險防控機制，加強預(yù)算審核把關(guān)和項目資金使用管理，實行內(nèi)部公開制度，開展績效評價，提高項目資金使用效益。

  25.加大違規(guī)行為處罰力度。對存在違法違規(guī)行為的單位及個人，采取通報批評、暫停項目撥款、終止項目執(zhí)行、追回已撥資金、取消項目申報資格等處罰措施，涉嫌違法的移交司法機關(guān)處理。建立責(zé)任倒查機制，針對出現(xiàn)的問題倒查項目主管部門相關(guān)人員的履職盡責(zé)和廉潔自律情況，經(jīng)查實存在問題的依法依規(guī)嚴(yán)肅處理。

  各市、縣（區(qū)）參照本實施意見，研究制定本地區(qū)管理辦法或按本實施意見執(zhí)行。

                                               陜西省人民政府

                                               2017年6月19日